Возмещение ранее восстановленного НДС
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста! Ситуация такая: отгрузка товара в Казахстан была в 4 кв 2011г. сумму 700 тыс.руб (сами приобретали его по стоимости 800 тыс.руб.)., тогда же был восстановлен НДС по купленным товарам в размере 144 тыс.руб (18% от 800 тыс.руб.). Во 2-м квартале собраны документы для подтверждения 0-й ставки и на вычет по НДС.
Сейчас мне в строке1010403 в графе 2 раздела 4 ставить 700тыс. или 800тыс.?
Заранее спасибо.
Подскажите, пожалуйста! Ситуация такая: отгрузка товара в Казахстан была в 4 кв 2011г. сумму 700 тыс.руб (сами приобретали его по стоимости 800 тыс.руб.)., тогда же был восстановлен НДС по купленным товарам в размере 144 тыс.руб (18% от 800 тыс.руб.). Во 2-м квартале собраны документы для подтверждения 0-й ставки и на вычет по НДС.
Сейчас мне в строке1010403 в графе 2 раздела 4 ставить 700тыс. или 800тыс.?
Заранее спасибо.
Comments
-
Здравствуйте!
В эту графу ставите сумму налоговой базы по ставке 0%, т. е. по всей видимости это у вас 700 т. р., а в графу 3 ставите сумму 144 т. р. -
Цитата: Здравствуйте!В эту графу ставите сумму налоговой базы по ставке 0%, т. е. по всей видимости это у вас 700 т. р., а в графу 3 ставите сумму 144 т. р.
Добрый день.
Позволю себе уточнить: в графе 3 будет, как минимум, 144 т.р. Ибо, возможно, есть еще "нулевые" вычеты, помимо НДС со стоимости самих реализованных товаров. -
Не поняла немного, что за "нулевые" вычеты, может быть, я что то упустила😰
А в налоговую базу все таки 700 тыс. ставлю? -
Цитата: Не поняла немного, что за "нулевые" вычеты, может быть, я что то упустила😰А в налоговую базу все таки 700 тыс. ставлю?
В налоговую базу - да, 700 тыс.
Вычеты - это те суммы налога, вычет по которым Вы применяете после подтверждения ставки 0%. Это суммы налога по товарам (работам, услугам), использованным для осуществления экспортной операции. -
Цитата: Цитата: Не поняла немного, что за "нулевые" вычеты, может быть, я что то упустила😰А в налоговую базу все таки 700 тыс. ставлю?В налоговую базу - да, 700 тыс.Вычеты - это те суммы налога, вычет по которым Вы применяете после подтверждения ставки 0%. Это суммы налога по товарам (работам, услугам), использованным для осуществления экспортной операции.
т.е.я могу взять к вычету помимо восстановленного НДС в размере 144 тыс.руб. и ту сумму, которую учитывала на долю экспорта, согласно учетной политике? -
Цитата: т.е.я могу взять к вычету помимо восстановленного НДС в размере 144 тыс.руб. и ту сумму, которую учитывала на долю экспорта, согласно учетной политике?
Добрый день.
Конечно, можете 😀 Мы ведь говорим о той доле, которая рассчитана именно в отношении того экспорта, который подтвержден.
Вы же для этого эту долю и рассчитывали - чтобы не принимать к вычету сразу, а применить этот вычет только после подтверждения экспорта. Иначе получится, что эту часть вычетов Вы просто "теряете". -
Огромное спасибо за оказанную помощь!
